Modelo 100. Formas de presentación

Una vez elaborada la declaración, accede al apartado Visualizar-Grabar para proceder a su presentación telemática. Antes de continuar, recomendamos validar la declaración para corregir posibles errores previos al envío.

Para presentar la declaración, en el bloque Grabar presentar situado en la parte superior derecha de la pantalla, selecciona la opción de tributación más conveniente para el declarante, si dispone de varias alternativas.

Las peculiaridades de cada tipo de tributación se explican en el artículo 🔗 Modelo 100. Formas de tributación.

En la siguiente pantalla, selecciona la forma de pago en caso de que el resultado sea positivo o indica si se solicita devolución o compensación cuando el resultado sea negativo.

Resultado positivo

Resultado negativo

⚠️ En ambos casos, si dejas marcada la casilla «Continuar con la presentación», aparecerá una ventana con las opciones de envío telemático. Si se desmarca la casilla y se pulsa Aceptar, se regresará a la ventana Visualización IRPF y simplemente se grabará el resultado de la declaración en la base de datos.

➕ Opciones en caso de resultado positivo

Adeudo en cuenta

Esta opción se utiliza al realizar la presentación telemática del impuesto en los siguientes casos:

1. Pago mediante Número de Referencia Completo (NRC), obtenido previamente a través de la entidad bancaria o solicitado desde la web de la Agencia Tributaria.

En este caso, se dispone de una casilla en la sección Datos Identificativos del declarante > opción Rectificativa-NRC para informar el NRC y su fecha, permitiendo así el envío directo de la declaración.

2. Selección de otra forma de pago en Renta WEB, como tarjeta de crédito, reconocimiento de la deuda y solicitud de aplazamiento, BIZUM, entre otras opciones disponibles.

Domiciliación Bancaria (Opción predeterminada)

El contribuyente puede domiciliar el pago de su deuda tributaria en cualquiera de las entidades bancarias colaboradoras autorizadas. La domiciliación puede realizarse por el importe total o mediante un pago fraccionado (60%/40%), incluyendo ambos plazos.

Para el pago del montante total o del primer plazo, la A.E.A.T. efectuará el cargo el último día del plazo de presentación del I.R.P.F.

📢 Si tienes dudas sobre los plazos de domiciliación y presentación, puedes consultar el Calendario del Contribuyente en la Sede Electrónica de
la Agencia Tributaria correspondiente al año en curso.

🚨 El programa no incluye el modelo 102 para el pago del segundo plazo en caso de fraccionamiento, si la domiciliación no fue marcada
al momento de la presentación. En este caso, deberá realizar el trámite desde la propia Sede Electrónica de la Agencia Tributaria.

➖ Opciones en caso de resultado negativo

Devolución del importe

No existe una casilla específica para indicar la solicitud de devolución. Por defecto, el programa tramitará automáticamente la devolución del importe negativo favorable al contribuyente, salvo que se indique lo contrario.

Renuncia a la devolución

Si el contribuyente desea renunciar a la devolución que le corresponda, debe marcar la opción correspondiente.

Caso especial: Compensación entre cónyuges

En caso de matrimonios que deseen presentar sus declaraciones de forma individual, compensando el importe negativo de uno de los cónyuges con el positivo del otro, deben acceder a Grabar presentar > opción Separada.

Luego, deberán marcar la casilla Se compensan las cuotas diferenciales.

📤 Procedimiento de presentación

Al continuar con la presentación, se abrirá un panel con las Opciones de Presentación disponibles.

1. Presentación por Enlace Directo AEAT (Recomendada)

⚠️ Solo puede utilizarse un certificado de colaborador social para presentar declaraciones en nombre de terceros.

La presentación se realiza automáticamente mediante conexión con los servidores de la Agencia Tributaria. Al completarse con éxito, el sistema captura el justificante y los datos de presentación, almacenándolos tanto en la gestión documental del declarante como en el apartado Histórico y CSV.

El justificante puede descargarse en el idioma seleccionado en la parte inferior de la pantalla. Además, el estado de la autoliquidación se actualiza automáticamente a "Presentada".

En función de lo que tengamos configurado en los parámetros de la aplicación, se lanzará un aviso al cliente para hacerle saber que se ha presentado su declaración. Entre las opciones disponibles se encuentran:

• No enviar aviso al realizar la presentación directa

• Sí enviar aviso, mediante SMS

• Sí enviar aviso, mediante EMAIL

• Sí enviar aviso, EMAIL + justificante en .PDF adjunto

🚨 Requisitos para usar Avisos:

🔹 Envío por SMS

Es necesario haber contratado el servicio de mensajería con Acumbamail y configurar el token correspondiente en el Panel de Control de Aplifisa > menú
Utilidades > opción Datos Titular / Parámetros > pestaña TeamSystem > opción Acumbamail.

También es posible utilizar el servicio de Mensario, configurándolo en el menú Utilidades > opción Datos Titular / Parámetros > pestaña Envío SMS.

🔹 Envío por correo electrónico

La dirección de email del contribuyente debe estar registrada en sus Datos Identificativos.

La cuenta de correo remitente debe estar configurada en el Panel de Control de Aplifisa > menú Utilidades > opción Datos Titular / Parámetros > pestaña
Servidor Correo.

Para continuar el proceso, pulsa el botón Presentar, selecciona el almacén donde está guardado el certificado y, posteriormente, elige el certificado digital correspondiente.

Se pulsa Firmar y Enviar para finalizar la presentación.

2.  Renta WEB

Se genera el fichero de presentación y se enlaza con el programa de ayuda de la Agencia Tributaria llamado Renta WEB. Desde allí, podrás importar el fichero generado, validarlo y presentarlo.

El fichero se guardará en la ruta seleccionada, aunque se puede modificar la carpeta de destino pulsando el botón correspondiente. Además, si la opción «Cambiar estado de la declaración» está activada, el estado de la autoliquidación cambiará automáticamente a "Extraída". También es posible seleccionar un navegador distinto al predeterminado del equipo para abrir el formulario Renta Web.

Para acceder al formulario Renta WEB, se solicitará la identificación del contribuyente. Existen dos métodos de autenticación:

🔹Referencia (RENØ). Puede copiarse en el portapapeles de Windows para identificar al declarante en la siguiente pantalla.

🔹Certificado digital. Al igual que en la presentación directa, aparecerá una ventana con los almacenes de certificados y los certificados disponibles.

💬 ¿Sabías qué...?

Si asignaste el certificado digital del contribuyente en sus Datos Identificativos, una vez importado al almacén de certificados del Panel de Control,
aparecerá seleccionado automáticamente.

Más información sobre el almacén de certificados en 🔗 Almacén de Certificados de TeamSystem | Aplifisa.

A continuación, pulsa Presentar para acceder a la siguiente ventana del formulario, donde podrás importar el fichero de presentación mediante el botón Importar XML. Buscarás en la ruta indicada en la ventana de Opciones de Presentación. De forma predeterminada, será C:\aeat\lotes\declara\100.

Si no se detectan errores, se procederá a la presentación pulsando Presentar declaración.

En la nueva ventana, se verificará por última vez el resultado del modelo 100 y la forma de tributación. En este punto, será posible modificar la forma de pago y acceder a opciones no disponibles en TS Renta, recogidas bajo el literal Otras modalidades de pago, como:

3. Abrir Sede Electrónica de la AEAT

Se genera el fichero de presentación y se conecta con la página principal de la Sede Electrónica de la AEAT. Esta opción funciona de la misma manera que la anterior, pero sin redirigir al formulario Renta WEB.

4. Solo Generar Fichero

Se genera el fichero de presentación en la ruta indicada, pero no se abre el navegador para seguir con la presentación. 

Como mencionamos anteriormente, la carpeta de almacenamiento del fichero puede modificarse. En este caso, puedes optar por mantener los ficheros existentes en la carpeta de destino o mantener seleccionada la opción «Eliminar previamente los ficheros de declaración existentes en la carpeta», para que solo quede el último fichero generado.