Depósito de Cuentas. Cumplimentación del Depósito de Cuentas

En esta guía mostraremos las distintas modalidades para la cumplimentación del Depósito de Cuentas, que son:

🔸 Manual

🔸 Recuperar datos de la aplicación de TS Contabilidad

🔸 Recuperar datos del Impuesto de Sociedades

En primer lugar, accede al depósito mediante el menú Depósito de Cuentas > sección Grabar-Modificar. 

Se abrirá una ventana donde eliges el Estado de Cuentas y el Tipo de Depósito, y, si se trata de un ejercicio partido (no completo dentro del año natural), marca la opción correspondiente que se presenta en esta misma ventana. 

Una vez realizada la selección, pulsa Aceptar para abrir la ventana del depósito con sus diferentes pestañas. 

✍️ Cumplimentación Manual

El método manual consiste en cumplimentar de forma directa la documentación requerida en cada una de las pestañas de la aplicación. 

Si es el primer año de uso del programa de TS Sociedades y dispones de la aplicación TS Contabilidad, esta vía será la única para cumplimentarlo. 

📥 Recuperando datos de la aplicación TS Contabilidad

Si dispones de la aplicación de TS Contabilidad y la empresa está creada en ella con los datos contables del ejercicio, el programa ofrece la posibilidad de recuperarlos directamente pulsando el botón Recuperar. 

Al hacerlo, se abrirá una ventana donde seleccionas la opción TS Contabilidad, mostrando un listado de empresas. Para seleccionar la empresa deseada, basta con que te posiciones encima de ella hasta que la línea se resalte en color azul. 

Por defecto, el programa selecciona la primera empresa que encuentre con el mismo NIF. No obstante, se puede realizar una búsqueda por Código, Nombre o NIF/CIF mediante el botón Buscar F3.  

Es importante que verifiques la marca de las tres opciones de “Eliminar importes…” antes de pulsar Aceptar para evitar la duplicidad de datos si el depósito ya contiene información.

Por último, pulsa el botón Aceptar para que el programa proceda con la recuperación y haz una comprobación de los datos volcados. 

Con esta opción de recuperación desde la aplicación TS Contabilidad se importan los datos del año del impuesto y del anterior, si los hubiera. Las pestañas que quedan cumplimentadas de forma automática son las que se muestran en la siguiente imagen:

Aplicación de Resultados, Activo, Pasivo y PyG.

El resto de las pestañas debes cumplimentarlas de forma manual (ℹ️ Consulta el anexo al final del artículo).

📥 Recuperando datos del Impuesto de Sociedades

Recuperar los datos del Impuesto de Sociedades, requiere haber trabajado con el programa el año anterior para que existan datos que traspasar.

💡 Tip:

Si eres nuevo cliente y esta es tu primera campaña con TS Sociedades, puedes importar el fichero BOE del modelo 200 —fichero de presentación—
correspondiente al ejercicio anterior.
Para ello, accede a la versión de TS Sociedades inmediatamente anterior y entra en Utilidades > sección Importar desde fichero BOE.

Una vez recuperados esos datos, podrás grabar el depósito de cuentas recuperando la información desde la opción Impuesto de Sociedades.
De esta forma, cuando generes el depósito del año actual, podrás utilizar esta opción para evitar tener que mecanizar manualmente los importes de la
comparativa.
Puedes ampliar información sobre este tipo de importación en el artículo 🔗 ¿Cómo recupero las empresas del ejercicio anterior?

Accede a la ventana del Depósito de Cuentas desde el menú Depósito de Cuentas > sección Grabar-Modificar y pulsa el botón Recuperar. En la ventana emergente Recuperar Datos, se marca la opción «Impuesto de Sociedades».

En esta ventana ves la información que se va a incorporar. 

También propone la opción, marcada por defecto, de recuperar los datos del personal especificados en el impuesto y, al igual que en la opción de recuperación desde TS Contabilidad, aparecen también marcadas por defecto las casillas de “Eliminar importes…” para evitar duplicidades.

Asegúrate de que la ruta donde se encuentra el programa TS Sociedades coincide con la indicada en la ventana. 

Por último, pulsa Aceptar para iniciar la recuperación. Automáticamente se completarán las pestañas que se muestran en la siguiente imagen:

Aplicación de Resultados, Activo, Pasivo y PyG.

El resto de las pestañas debes cumplimentarlas de forma manual (ℹ️ Consulta el siguiente anexo).

Anexo | Pestañas de cumplimentación manual

Al utilizar la recuperación de datos (ya sea desde TS Contabilidad o desde el Impuesto de Sociedades), existen pestañas dentro de la ventana del Depósito de Cuentas que no importan información automáticamente y requieren una cumplimentación manual.

💬 Recuerda pulsar en Grabar para guardar los datos introducidos.

1️⃣  Carátula

Se habrán recuperado algunos datos del Impuesto. Debes comprobar los campos pendientes de cumplimentar que sean necesarios para la presentación del Depósito de Cuentas.

2️⃣ Información Medioambiental (Inf. Medioamb.)

Especifica aquí, marcando o desmarcando las opciones, si la empresa tuvo o no partidas contables de naturaleza medioambiental durante el ejercicio. 

 3️⃣ Autocartera

Esta pestaña no recupera datos. Se registra la información pertinente en la pestaña principal y en sus subpestañas mediante el botón Alta. Este botón de Alta se desactivará si se indica que la sociedad no ha realizado operaciones sobre acciones o participaciones. 

4️⃣ Titular Real (Titul. Real)

Dispones de una guía específica para esta pestaña. Accede a ella pulsando el icono de la Interrogación situado arriba a la derecha. 

💬 También existe un documento en este mismo Centro de Soporte: 🔗 Depósito de Cuentas: Titularidad real

5️⃣ Países

Pestaña para indicar si la empresa presenta el informe del Impuesto de Sociedades, Información por Países. Las secciones de esta pestaña solo se activarán con el tipo de Estados de Cuenta Normal.

Es un informe público relativo a divulgación de información relativa al Impuesto sobre Sociedades por parte de determinadas empresas y sucursales, donde se obliga a reportar, para los ejercicios económicos que se inicien a partir del 22 de junio de 2024, determinada información de carácter fiscal (ingresos totales, beneficio antes de impuestos, impuestos devengados, impuestos pagados, número de empleados y actividades principales) en los países en los que opera la empresa (con ingresos superiores a 750 millones).

El informe cuenta con 5 secciones:

• Sección 1 (IP1): Información General

• Sección 2 (IP2): Resumen de la información país por país

• Sección 3 (IP3): Lista de Filiales y actividades

• Sección 4 (IP4): Información Omitida

• Sección 5 (IP5): No obligatoria

El fichero de comunicación de esta información debe tener formato XHTML y nombre "ISPXP”. 

⚠️ Actualmente, TS Aplifisa no genera ese fichero.
Por el momento, únicamente tenemos disponible la cumplimentación del apartado correspondiente a las impresiones en papel del Depósito de Cuentas
Normal, en todos los idiomas.

6️⃣ Servicios a Terceros (Ser.Ter.)

Relativa a operaciones de prestación de servicios a terceros. Solo debes cumplimentarla en el caso de que la sociedad esté obligada por el art. 2.1 o) de la Ley 10/2010 de 28 de abril. En caso contrario, debes dejar el desplegable en blanco. 

Si se selecciona SÍ, se habilitarán los campos para su cumplimentación; si se selecciona NO, los campos quedarán desactivados.

El programa muestra un aviso de atención al seleccionar cualquier opción del desplegable (SÍ / NO):

Sólo deben responder Sí/No los sujetos obligados por la Ley 10/2010, de 28 de abril, artículo 2.1.o) y con declaración de alta vigente inscrita en el registro mercantil por este motivo. En el caso de no estar inscrito, deje el campo en blanco.

7️⃣ Presentación (Present.)

Se divide en dos grandes bloques:

🔸Datos hoja identificativa de la Sociedad

Este bloque recoge automáticamente los datos introducidos previamente en la pestaña Datos Registrales de la ficha de la empresa.

El usuario deberá identificar los documentos que va a depositar junto con la hoja identificativa, como la declaración medioambiental, el informe de gestión, el modelo de autocartera, entre otros.

Por último, deberá informar los datos del presentante de la solicitud de presentación. Estos campos pueden trasladarse desde los parámetros de la aplicación, accediendo a Utilidades > Parámetros Aplicación y pulsando el botón Rellenar de parámetros.

Esta funcionalidad resulta especialmente útil cuando el presentador es el asesor fiscal.

🔸Datos certificado de aprobación de cuentas y Juntas

Los campos relativos a los Datos del Certificado de Aprobación de Cuentas y Juntas deberán cumplimentarse manualmente.

Esta información se tendrá en cuenta posteriormente para generar el certificado de aprobación de cuentas de la sociedad.