Modelo 111. IRPF. Retenciones e ingresos a cuenta. Rendimientos del trabajo y de actividades económicas, premios y determinadas ganancias patrimoniales e imputaciones de Renta – Aplifisa

El modelo 111 es una autoliquidación periódica mediante la cual empresas, autónomos y profesionales declaran las retenciones de IRPF que han practicado.

Estas retenciones funcionan como un pago a cuenta de la futura declaración de la renta de los perceptores, de modo que el importe ingresado se descuenta posteriormente en su declaración anual.

📅 Periodicidad

El modelo 111 tiene periodicidad mensual o trimestral.

Autoliquidación mensual

Grandes empresas y Administraciones públicas con presupuesto anual superior a 6 millones de euros

Debe presentarse durante los 20 primeros días naturales del mes siguiente al periodo de autoliquidación mensual que corresponda.

1M Enero: Normalmente, durante los 20 primeros días de febrero
2M Febrero: Normalmente, durante los 20 primeros días de marzo
3M Marzo: Normalmente, durante los 20 primeros días de abril
4M Abril: Normalmente, durante los 20 primeros días de mayo
5M Mayo: Normalmente, durante los 20 primeros días de junio
6M Junio: Normalmente, durante los 20 primeros días de julio
7M Julio: Normalmente, durante los 20 primeros días de agosto
8M Agosto: Normalmente, durante los 20 primeros días de septiembre
9M Septiembre: Normalmente, durante los 20 primeros días de octubre
10M Octubre: Normalmente, durante los 20 primeros días de noviembre
11M Noviembre: Normalmente, durante los 20 primeros días de diciembre
12M Diciembre: Normalmente, durante los 20 primeros días de enero

Por ejemplo, la liquidación de marzo se presenta durante los 20 primeros días de abril.

Autoliquidación trimestral

Debe presentarse durante los 20 primeros días naturales de los meses de abril, julio, octubre y enero, por las retenciones correspondientes al trimestre natural anterior:

1T Abril: Normalmente, durante los 20 primeros días de abril
2T Julio: Normalmente, durante los 20 primeros días de julio
3T Octubre: Normalmente, durante los 20 primeros días de octubre
4T Enero: Normalmente, durante los 20 primeros días de enero

⚠️ Ten en cuenta que estos plazos pueden variar si el último día de presentación coincide con un día inhábil (sábado o festivo), trasladándose el vencimiento al primer día hábil siguiente. Por eso, te recomendamos consultar siempre el Calendario del Contribuyente de la AEAT.

ℹ️ Recuerda que puedes visualizar este calendario directamente en la agenda de nuestro Panel de Control.

💻Configuración de la obligación del modelo 111 en Gestión Fiscal

Para generar el modelo, es necesario haber configurado previamente la obligación en la ficha de la empresa. Recuerda que para configurar la obligación tienes que:

Edita la ficha de la empresa.
Accede a la pestaña Obligaciones > apartado I.R.P.F. / I.S.
Selecciona la periodicidad mensual o trimestral del modelo 111.

➕ Alta del modelo

Existen dos formas de dar de alta este pago fraccionado:

🅰️ Desde el Mantenimiento del propio modelo

1️⃣ Dirígete al menú Mensuales o Trimestre > sección Modelo 111.

2️⃣ Pulsa el botón Alta y selecciona la empresa y periodo. Por defecto, aparecerá seleccionada la empresa activa.

🅱️ Desde la ficha de empresa

1️⃣ Edita la empresa y ve a la pestaña Gest. Oblig.

2️⃣ Busca la fila del modelo 111 y pulsa sobre el periodo correspondiente para tener un acceso directo al alta.

3️⃣ En el mensaje emergente contesta "Sí" para acceder a la cumplimentación del modelo.

Para aprender a cumplimentar la autoliquidación y presentarla correctamente, ponemos a tu disposición los siguientes artículos de ayuda:

🔗 Modelo 111. Cumplimentación del modelo

🔗 Modelo 111. Comprobación de los datos

🔗 Modelo 111. Presentación del modelo

🧾 Borrador

Para imprimir un borrador en formato oficial con el contenido de la liquidación, tienes dos opciones:

Desde la propia liquidación, pulsa el botón Imprimir borrador, situado en la parte superior de la ventana, a la derecha de la banda que contiene los datos del declarante. De las cuatro opciones disponibles en esa zona, se trata del primer botón comenzando por la izquierda.

Haz clic sobre el botón Servicios. Selecciona la opción «Generar borrador (No válido para su presentación)» y pulsa Presentar.

ℹ️ La aplicación no permite generar borradores en otros idiomas o lenguas cooficiales.
Únicamente es posible obtener en otros idiomas o lenguas los justificantes de presentación generados por la propia Agencia Tributaria durante el proceso
de envío.