En este artículo aprenderás a comprobar la información incorporada al pago fraccionado utilizando las herramientas que ofrecen los programas TeamSystem Gestión Fiscal y TeamSystem Contabilidad.
🔍 Comprobación del modelo
La comprobación de los datos incorporados dependerá del origen de los mismos, es decir, desde qué opción has recuperado esos datos.
🚨 Recuerda: El modelo 130 es un modelo acumulativo para actividades económicas, excepto agrícolas y ganaderas. En cada trimestre no solo declaras los ingresos y gastos de ese periodo, sino el resultado acumulado desde el inicio del ejercicio hasta el final del trimestre.
🔷 Ficha de Actividades
Revisa en el menú Directa > sección Fichas Actividades.
📌 Ejemplo:
Generamos este modelo 130 del 2T.
Para verificar que es correcto, accede al menú Directa > sección Fichas Actividades y revisa los datos que incorporaste manualmente en este apartado.
En este caso, como se trata del 2T, debes tener en cuenta la información de las columnas 1T y 2T (modelo acumulativo).
⚠️ Importante: Si hay varias actividades, no te olvides de comprobar cada una.
🔷 Apuntes de Gestión Fiscal
🔹 Actividad empresarial o profesional
Revisa con un Balance de apuntes, disponible en el menú Directa > sección Balance Apuntes.
📌 Ejemplo: Tenemos este modelo 130 del 2T de una empresa con actividades de carácter empresarial.
Para verificar que es correcto, accede al menú Directa > sección Balance Apuntes y filtra por el periodo y actividades correspondientes.
En este caso, como se trata del 2T, debes aplicar el filtro de fechas entre el 01/01/20XX y el 30/06/20XX (modelo acumulativo).
Además, selecciona únicamente las actividades que correspondan desde el Filtro (botón con la imagen de un embudo).
Si existe alguna actividad que no deba incluirse en el modelo 130 (ya sea porque corresponde a un arrendador de locales o porque no se haya marcado la obligación de liquidar dicho modelo), debes excluirla.
Podrás comprobar los datos dentro de las pestañas Resumen I.R.P.F. AEAT o Resumen I.R.P.F. GF.
⚠️ Aviso: Es recomendable usar el "Resumen I.R.P.F. AEAT" porque sigue la estructura de ingresos y gastos solicitada por la Agencia Tributaria.
En la parte inferior del balance podrás ver los totales de ingresos y de gastos, información que servirá de base para la confección del modelo 130.
Para comprobar las cantidades reflejadas en la casilla 06 - Retenciones e ingresos a cuenta, genera un listado de retenciones de ventas del periodo correspondiente, desde Listados y Libros > sección Resúmenes / Extractos > opción del desplegable Listado de Retenciones.
En el informe, revisa el total de la columna "Cuota IRPF".
🔹 Actividad agrícola, ganadera, forestal o pesquera
Revisa con un listado de ingresos de IRPF del trimestre desde el menú Listados y Libros > sección Libros oficiales de IRPF > opción del desplegable Ventas e ingresos.
📌Ejemplo: En este supuesto de una empresa con actividades agrícolas o ganaderas, únicamente se incluyen en el modelo 130 (casilla 08) las ventas correspondientes al trimestre en cuestión.
Para comprobar la información, accede al menú Listados y Libros > sección Libros oficiales de IRPF > opción del desplegable Ventas e ingresos y aplica el filtro del trimestre correspondiente al modelo.
Fíjate en la columna "Base Imp." para comprobar lo que el programa incorpora a la casilla 08.
Para comprobar las cantidades reflejadas en la casilla 10 - Retenciones practicadas, revisa la columna "Reten. IRPF".
En la parte inferior del informe verás las cantidades totales por página y por periodo (acumulado).
🔷 Asientos de Contabilidad
Se coteja con el Balance de Sumas y Saldos del periodo.
📌 Ejemplo: Contamos con este modelo 130 del 1T de una empresa con una actividad de carácter empresarial.
Para comprobarlo, accede al programa Contabilidad y sigue esta ruta: menú Listados > sección Balances > opción del desplegable Sumas y Saldos.
Una vez dentro, aplica los filtros correspondientes al periodo a revisar y a los rangos de subcuentas de los grupos 6 (gastos) y 7 (ingresos).
En este caso, como se trata del 1T, debes aplicar el filtro de fechas entre el 01/01/20XX y el 31/03/20XX.
🔔 Recordatorio Si se trata de un trimestre distinto, recuerda que al ser un modelo acumulativo deberás filtrar desde el 01/01/20XX hasta la fecha de cierre del trimestre correspondiente.
Grupo 6 - Gastos
Total de la columna Periodo / Debe.
Grupo 7 - Ingresos
Total de la columna Periodo / Haber.
Para comprobar las cantidades reflejadas en la casilla 06 - Retenciones e ingresos a cuenta, genera un listado de retenciones de ventas del periodo correspondiente, desde Listados > sección Resúmenes > opción del desplegable Listado de Retenciones.
En el informe, revisa el total de la columna "Cuota IRPF".
Este método resulta más cómodo y rápido que revisarlo a través del libro mayor de las subcuentas 473.
⚠️ Atención En algunos casos, si el usuario tiene saldo en la cuenta 473 en el asiento de apertura, este puede interferir en el cálculo de la casilla. Si detectas esta situación, modifica manualmente el importe de la casilla 06 para ajustarlo al valor correcto.
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