Contabilidad Analítica

Configuración de la empresa

Para comenzar a trabajar con contabilidad analítica, debes editar la empresa desde el menú Ficheros > sección Empresas y marcar la casilla “Trabajar con Contabilidad Analítica” en la pestaña Analítica.

🚨 Dicha marca sustituirá a “Gestiona Múltiples Proyectos” ubicada en la pestaña de Parámetros. Además de quedar inhabilitadas
las funciones de gestión de proyectos.

Una vez activada la casilla, se habilitará el apartado inferior para dar de alta y seleccionar el Plan Analítico de la empresa.

Para poder marcar la nueva casilla, es necesario que la empresa se encuentre ya creada previamente. Podrás configurarla una vez exista en el mantenimiento de empresas.

¿Cómo dar de alta un Plan Analítico?

 Lo primero será establecer el Código y Nombre del Plan Analítico y dentro de ese mismo plan, indicar si deseas trabajar a uno o dos niveles de desglose.

Una vez informados, pulsarás el botón Grabar y se habilitarán los botones inferiores para proceder a dar de alta tantas líneas de Nivel 1 como necesites.

En los casos en los que se establezca un desglose a 2 niveles, deberás definir los niveles 1 y posteriormente EDITAR para grabar todos los desgloses de nivel 2.

Desde el botón inferior Grabar Nivel 2, irás registrando los diferentes desgloses de Nivel 2, sin necesidad de salir de la ventana hasta finalizar el proceso. 

📌 Ejemplo de empresa con un plan analítico a 2 niveles de desglose:

🚨 La aplicación permite tener configurado un solo Plan Analítico con un desglose máximo de 2 niveles.

Configuración de subcuentas

Una vez activada en la empresa la casilla para trabajar con Contabilidad Analítica, aparecerá una nueva pestaña en las subcuentas del grupo 6 (gastos) y grupo 7 (ingresos).

Desde ella, se descargará el plan analítico definido en la empresa y podrán cumplimentarse los porcentajes de reparto desde el botón Editar.

🔔 La aplicación avisará si la suma de los porcentajes informados no es el 100%, no permitiendo continuar y grabar la configuración 
de la subcuenta.

Si no deseas hacer un reparto manual, puedes repartir a todos los niveles un mismo porcentaje desde la opción “Reparto Proporcional”.

💡 Si el reparto proporcional descuadra por decimales, la aplicación lo cuadrará de forma automática en el último nivel.

📌 Ejemplo de reparto en un plan analítico a 1 nivel de desglose:

📌 Ejemplo de reparto en un plan analítico a 2 niveles de desglose:

Actualmente solo se podrá gestionar un Plan Analítico por empresa y una vez definida su estructura se podrá eliminar un nivel si no hay ningún asiento asociado a él.

Si hay asociados asientos se marcará el nivel como INACTIVO, de tal forma que no se visualizará en la pestaña analítica de las subcuentas y no se tendrá en cuenta para el reparto.

Desde el botón Filtro, podrás localizar aquellas subcuentas que tengan descargado el “Plan Analítico”.

Una vez configuradas las subcuentas, podremos generar los asientos desde el menú Asientos > sección Asientos Factura y/o Asientos Diario.

Contabilización de Asientos desde Asientos Factura

Al contabilizar una factura, tras completar los datos generales y pulsar “Grabar”, si se ha indicado una subcuenta del grupo 6 (gastos) y/o del grupo 7 (ingresos), el programa realizará automáticamente el reparto del importe en función de la configuración parametrizada en dicha subcuenta.

Además, comprobará que el importe informado en Base Imponible de IVA coincida con el importe total repartido.

Si es correcta la propuesta, pulsa el botón Aceptar y se generará el asiento en el diario; en caso contrario, podrás modificar manualmente las partidas deseadas.

💡 Si el reparto descuadra por decimales, se cuadrará de forma automática en la última línea.

📌 Ejemplo de un asiento generado en el diario con desglose a dos niveles:

Si durante el proceso de contabilización de facturas, creas una nueva subcuenta o seleccionas una subcuenta de gasto / ingreso que NO tenga asociado el Plan Analítico, será posible realizar la descarga del plan y el reparto proporcional en la misma ventana.

📌 Ejemplo: Selección de Subcuenta de gasto SIN Plan Analítico asociado

Contabilización de Asientos desde Asientos Diario

Al contabilizar los asientos desde la opción Asientos Diario, la aplicación detectará la subcuenta del grupo 6 (gasto) y/o grupo 7(ingreso) con su importe y realizará el reparto de forma automática.

Al salir de la casilla del importe, la aplicación mostrará una ventana con el reparto ya realizado según la información de la subcuenta de gasto.

Además, comprobará que el importe informado fuera en la subcuenta de gasto o ingreso coincida con el importe total repartido.

Si es correcta la propuesta, pulsa el botón Aceptar y se generará el asiento en el diario; en caso contrario, podrás modificar manualmente las partidas deseadas.

Si el reparto descuadra por decimales, se cuadrará de forma automática en la última línea.

📌 Ejemplo de un asiento generado en el diario con desglose a dos niveles:

Si durante el proceso de contabilización de facturas, creas una nueva subcuenta o seleccionas una subcuenta de gasto / ingreso que NO tenga asociado el Plan Analítico, será posible realizar la descarga del plan y el reparto proporcional en la misma ventana.
 

Desde el Mantenimiento de Asientos, botón Filtro, podrás establecer la búsqueda por los Niveles Analíticos. 

Esta acción permitirá localizar los asientos contables correspondientes al filtro establecido.

⚠️ Importante:
  
Los asientos ya generados no podrán ser modificados para cambiar el código de plan analítico.
Si es necesario modificar su código deberá eliminar el asiento y volver a contabilizarlo de nuevo.

Cierre de Ejercicio Contable

Al acceder al menú Asientos > sección Cierre de Ejercicio > opción del desplegable Generar Cierre de Ejercicio, tendrás disponible la opción para “Realizar cierre por Plan Analítico”. 

Esta casilla aparecerá seleccionada por defecto si, en la configuración de la empresa, está marcada la opción “Trabaja con Contabilidad Analítica”.

Tras Aceptar, se generará automáticamente el asiento de regularización y cierre, desglosando cada uno de los niveles analíticos identificados en los asientos de gasto e ingreso.

📌  Ejemplo de un asiento de cierre generado en el diario con desglose a dos niveles:

Generación de Listados 

Resumen de Ingresos y Gastos por Meses

Desde el menú Listados > sección Resúmenes es posible generar el Resumen de Ingresos y Gastos por Meses.

En la parte inferior de la ventana previa al listado podrás filtrar por el Plan Analítico y niveles configurados.

📌  Ejemplo: Desglose del departamento Laboral de 1º nivel

Balance de cuentas de Pérdidas y Ganancias

Desde el menú Listados > sección Balances > opción del desplegable Cuenta de Pérdidas y Ganancias se permite realizar filtros en función a los Niveles Analíticos definidos. El informe generado mostrara la información correspondiente a los filtros seleccionados.

📌 Ejemplo de cuenta de PyG de nivel 1-Salamanca (0100) con el desglose de RRHH (0010)

Libro Mayor

Desde el menú Listados > sección Libro Mayor, tras realizar el filtro de una subcuenta de grupo 6 y/o grupo 7, se mostrará una columna correspondiente al Plan Analítico.

Además, tendrás la opción “Imprimir Plan Analítico”. Esta casilla permite la visualización del Plan en el informe generado.

📌 Ejemplo de Libro Mayor con Plan Analítico

🚨 NOTA:
  
No se gestionan empresas con Plan Analítico junto a empresas parametrizadas en RECC, Recargo de Equivalencia, Prorrata o Ejercicio Partido.