Sociedades. Modelo 200. Presentación del impuesto

Una vez completada la confección y cumplimentación del impuesto, y seleccionada la forma de pago correspondiente (en caso de resultar cuota a ingresar), deberás proceder al envío de la declaración.

La presentación puede realizarse:

1️⃣ Desde el modelo 200

Para ello, dentro del Modelo 200, pulsa el botón Servicios, ubicado en la botonera inferior del programa. Este botón está siempre accesible, independientemente de la pestaña en la que te encuentres.

En la siguiente pantalla, selecciona Validación-Borrador-Presentación-Telemática.

Si  la casilla "Validación previa realizada por la aplicación" permanece activada, el propio programa realizará un chequeo interno, mostrando posibles errores o incongruencias en el modelo.

Podrás corregirlos rápidamente, accediendo al apartado incorrecto pulsando el botón Editar impuesto.

2️⃣ Desde el menú Sociedades

Desde el menú Sociedades > apartado Servicios - Mod. 200 > opción del desplegable Validación - Borrador - Presentación Telemática.

Si aún no has seleccionado una empresa con la que trabajar, el sistema te solicitará hacerlo en ese momento. Una vez seleccionada, el resto de opciones disponibles serán iguales a las indicadas en el punto anterior.

En ambos casos, al continuar el proceso, dispondrás de las siguientes opciones de presentación.

📤 Opciones de presentación

1. Presentación por Enlace Directo AEAT (Recomendada)

La presentación se realiza automáticamente mediante conexión con los servidores de la Agencia Tributaria. Al completarse con éxito, el sistema captura el justificante y los datos de presentación, almacenándolos tanto en la gestión documental de la empresa como en el propio modelo.

El justificante puede descargarse en el idioma seleccionado en la parte inferior de la pantalla. Además, el estado de la autoliquidación se actualiza automáticamente a "Presentada".

Para continuar el proceso, se pulsa el botón Presentar, se selecciona el almacén donde está guardado el certificado y, posteriormente, se elige el certificado digital correspondiente.

Se pulsa Firmar y Enviar para finalizar la presentación.

2.  Acceso a formulario AEAT modelo 200

Se genera el fichero de presentación y se enlaza con el formulario del propio modelo en la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria. Desde allí, se podrá importar el fichero generado, validarlo y presentarlo.

El fichero se guardará en la ruta seleccionada, aunque se puede modificar la carpeta de destino pulsando el botón correspondiente. Además, si la opción "Cambiar estado de la declaración" está activada, el estado de la autoliquidación cambiará automáticamente a Extraída. También es posible seleccionar un navegador distinto al predeterminado del equipo para abrir el formulario del modelo 200 (Sociedades WEB).

Para acceder al formulario web, se solicitará un certificado digital. Al igual que en la presentación directa, aparecerá una ventana con los almacenes de certificados y los certificados disponibles.

En la página del formulario de la AEAT, se pulsará el botón Importar. Buscarás el fichero en la ruta indicada en la ventana de Opciones de Presentación. De forma predeterminada, será C:\aeat\lotes\declara\200. 

No es necesario completar los datos identificativos del declarante (NIF, apellidos y nombre o razón social). Se incorporarán automáticamente en la lectura del archivo importado.

Si no se detectan errores, se procederá a la presentación pulsando Presentar declaración.

En la ventana de formalización del ingreso o devolución, se verificará por última vez el resultado del modelo 200. En este punto, será posible modificar la forma de pago y acceder a opciones no disponibles en Sociedades, como:

• Realizar un ingreso parcial.
• Solicitar un reconocimiento de deuda por imposibilidad de pago.
• Efectuar el pago del NRC directamente en el formulario.

ℹ️ Para más información sobre las formas de pago, consulta el siguiente artículo: 🔗 Modelo 200. Formas de pago y devolución

3. Abrir Sede Electrónica de la AEAT

Se genera el fichero de presentación y se conecta con la página principal de la Sede Electrónica de la AEAT. Esta opción funciona de la misma manera que la anterior, pero sin redirigir al formulario del modelo específico.

4. Solo Generar Fichero

Se genera el fichero de presentación en la ruta indicada, pero no se abre el navegador para proceder con la presentación. Como mencionamos anteriormente, la carpeta de almacenamiento del fichero puede modificarse. En este caso, el usuario dispone de la opción "Generar nombre de fichero con el nombre de la empresa en vez del CIF". Al activar la casilla, el programa utilizará la razón social como identificador en el nombre del archivo en lugar del CIF.

5. Imprimir Borrador (No válido para su presentación)

Se genera un borrador oficial en formato .PDF para su revisión.

ℹ️ Para más información sobre la generación del borrador, consulta el siguiente artículo: 🔗 Modelo 200. ¿Cómo genero un borrador del modelo?